Contraloría comunica resultados de auditoría financiera a la sede central y cuatro unidades ejecutoras del GRA

La Contraloría ha emitido un informe como resultado de la Auditoría Financiera Gubernamental para el ejercicio 2020 al Gobierno Regional de Áncash, que comprende el Pliego 441, sede central y las unidades ejecutoras: Proyecto Especial Chinecas, Subregión Pacífico, Educación Áncash y UGEL Santa.

El informe No.  092-2021-3-0066 Reporte de Deficiencias Significativas RDS fue elaborado por la Sociedad de Auditoría Vigo & Asociados Sociedad Civil fue comunicado a la Gerencia del GRA con las observaciones y recomendaciones.

Observaciones

UE SEDE CENTRAL

1. Como parte del rubro efectivo y equivalente de efectivo, se determinó que *existe diferencia de S/ 60 052 630 entre los registros contables y las conciliaciones bancarias, sin ser aclarada.

2. Al 31 de diciembre de 2020, no existe certeza de rendición de los desembolsos, a través de la cuenta servicios y otros contratados por anticipado, por un monto de S/ 57 391 261.

3. Al 31 de diciembre de 2020, la cuenta Propiedad, planta y equipo (neto)» por S/ 2 177  237,037 carece de análisis y/o detalle de su composición.

4. Al 31 de diciembre de 2020, la cuenta «Estudios y proyectos» por S/ 179 057 330 carece de análisis y/o detalle de su composición.

5. Al 31 de diciembre de 2020, la cuenta «Otras cuentas del pasivo» por S/ 55 169 912 carece de análisis y/o detalle de su composición.

6. No hemos podido validar los saldos iniciales del 01 de enero de 2020 de los estados financieros, por la falta de información, requerida. Adicionalmente, en 2019 no se efectuó la auditoría financiera gubernamental.

UE PROYECTO ESPECIAL CHINECAS

7. Al 31 de diciembre de 2020, como parte la cuenta «Edificios y estructuras», el monto de S/ 133 647 127 corresponden a operaciones de años anteriores y no han podido ser identificados.

8. La cuenta «Estudios y proyectos» presenta registros por el monto neto de S/ 221, 469,723, corresponden a operaciones de años anteriores y no han podido ser identificados.

9. No hemos podido validar los saldos iniciales del 01 de enero de 2020 de los estados financieros, por la falta de información, requerida. Adicionalmente, en 2019 no se efectuó la auditoría financiera gubernamental.

UE SUBREGIÓN PACÍFICO

10. Al 31 de diciembre de 2020, las cuentas «Construcciones edificios no residenciales» por el monto neto de S/ 386 761 499 y construcciones de estructuras» por S/ 674 187 538, carecen de análisis y/o detalle de su composición, así como un inventario físico valorizado.

11. No hemos podido validar los saldos iniciales del 01 de enero de 2020 de los estados financieros, por la falta de información, requerida y no entregada. Adicionalmente, en 2019 no se efectuó la auditoría financiera gubernamental.

UE EDUCACIÓN ÁNCASH

12. Al 31 de diciembre de 2020, la cuenta «Propiedad, planta y equipo neto)» por S/ 39 512 805 carece de análisis y/o detalle de su composición.

13. No hemos podido validar los saldos iniciales del 01 de enero de 2020 de los estados financieros, por la falta de información, requerida y no entregada. Adicionalmente, en 2019 no se efectuó la auditoría financiera gubernamental.

UE UGEL SANTA

14. Al 31 de diciembre de 2020, la cuenta «Propiedad, planta y equipo neto)» por S/ 123 061 020 carece de análisis y/o detalle de su composición.

15. Al 31 de diciembre de 2020 como parte la cuenta «Remuneraciones y beneficios sociales», está el monto de S/ 7 732 386, que carece de análisis y/o detalle de su composición.

16. No hemos podido validar los saldos iniciales de los estados financieros del 01 de enero de 2020 (o 31 de diciembre de 2019), por la falta de información requerida y no entregada. Adicionalmente, en 2019 no se efectuó la auditoría financiera gubernamental 

VER EL INFORME COMPLETO AQUÍ:  https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDF?CRES_CODIGO=2021CPOL42500296&TIPOARCHIVO=ADJUNTO